Det amerikanska finansdepartementets beslut, som rör general Filipos Woldeyohannes, kommer efter flera rapporter som visar på den eritreanska militärens inblandning i striderna i Tigray.
Centralregeringen i Etiopien, ledd av premiärminister Abiy Ahmed, inledde en militär offensiv i Tigray i november. Som anledning gavs att etiopiska militärbaracker attackerats. Men offensiven riktades mot Tigreanska folkets befrielsefront (TPLF) som hade den faktiska makten i provinsen.
I kriget ingick även eritreanska styrkor, som stod på den etiopiska centralmaktens sida.
USA anklagar även de eritreanska styrkorna för att summariskt ha dödat civila och för plundring.
Beskedet på måndagen från Washington DC följdes av arga förnekanden.
"Eritreas regering förkastar de fullständigt grundlösa anklagelserna och den utpressning som riktas mot regeringen", skrev landets utrikesdepartement i ett svar.
TPLF återtog merparten av regionen i strider under juni och juli.